Национальный банк Украины и его функции - реферат

Государственный Банк Украины и его функции

1. Государственный Банк Украины: задачки и функции

2. Закон “О Государственном банке Украины”. Заслуги и утраты

3. Эмисионные операции

4. Организация межбанковских расчетов

5. Кредитные операции и политика рефинансирования

6. Надзор за деятельностью коммерческих банков

7. Кассовое выполнение бюджета

8. Регулирование норм неотклонимых резервов

9. Регулирование ликвидности коммерческих банков

1. Государственный банк Украины: задачки и функции

Государственный банк Украины (НБУ) организован в 1991 году на Национальный банк Украины и его функции - реферат базе бывшей Украинской республиканской конторы Госбанка СССР и ее обласных управлений. Он представляет собой систему одного банка и содержит в себе центральный аппрарат, расположенный в г.Киеве, Крымское республиканское управление и 24 обласных управления. Управления НБУ действуют от его имени в границах предоставленных им возможностей и функций. Они Национальный банк Украины и его функции - реферат подотчетны Правлению банка. Многофункциональным подразделением НБУ принадлежат вычислительные, расчетно-кассовые центры, региональные и Центральная расчетные палаты. Структурным подразделением выступает аппрарат инкассации.

Руководящим органом НБУ является Правление, состав которго назначается Президиумом Верховной Рады Украины. Председатель Правления избирается ВР Украины по представлению Председателя ВР Украины сроком на 4 года.

Законодательство Украины предназначило построение ее Национальный банк Украины и его функции - реферат банковской системы в согласовании с двухуровневым принципом организации. Государственный банк является банком первого уровня. Он делает классические функции, соответствующие для центрального банка страны: является эмиссионным и расчетным центром страны, банком банков и банкиром правительства. НБУ определяет организиционно-технические принципы воплощения налично-денежного оборота:

· правила хранения, перевозки и инкассации Национальный банк Украины и его функции - реферат валютной наличности

· правила выполнения кассовых операций банками и хозяйствующими субъектами

· делает и управляет запасными фондами банкнот и монеты

· устанавливает признаки платежеспособности валютных символов

Как расчетный центр страны НБУ устанавливает паравила проведения безналичных расчетов хозяйствующими субъектами, также организовывает расчеты меж коммерческими банками в Украине. Он представляет интересы страны в дела с центральными банками других Национальный банк Украины и его функции - реферат государств, в интернациональных кредитно-финансовых учеререждениях.

НБУ устанавливает правила и проводит регистрацию коммерческих банков и выдает лицензии на ведение денежных операций, производит надзор за деятельностью коммерческих банков, производит их расчетно-кассовое сервис, предоставляет кредиты коммерческим бнкам, устанавливает правила функционирования межбанковского кредитного рынка в Украине.

Короме этого, на НБУ возложены операции Национальный банк Украины и его функции - реферат с функционирование денежного рынка Украины. Он по согласованию с Кабинетом Министров Украины, устанавливает официальный денежный курс государственных средств, делает денежные резервы, организовывает операции с монетарными металлами.

На НБУ возложено регулирование банковских операций, связаных с воззванием приватизационных ценных бумаг; установлением критерий их хранения, учета и погашения.

Основной экономической задачей банка Национальный банк Украины и его функции - реферат является обеспечение стабильности государственной валютной единицы. На ее решение ориентирована создаваемая ими система денежно-кредитного регулирования. В процессе работы НБУ интенсивно испльзует последующие способы денежно-кредитного регулирования:

· рефинансирование (учетная и кредитная политика)

· регулирование норм и неотклонимых резервов

· регулирование ликвидности коммерческих банков

Ниже представлен список всех функций Государственного банка Украины Национальный банк Украины и его функции - реферат в согласовании со Статьей 7 Закона Украины “Про Государственный Банк”.

1) согласно с разработаными Правлением Государственного банка Украины Главных принципов денежно-кредитной политики определяет и проводит денежно-кредитную политику.

2) монопольно делает эмиссию государственной валюты Украины и организут ее воззвание.

3) выступает кредитором последней инстанции для банков и организовывает систему рефинансирования.

4) устанавливает для Национальный банк Украины и его функции - реферат банков и других финансово-кредитных учереждений правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, защиты инфы, ценностей и иммущества.

5) организовывает и методологически обеспечивает систему денежно-кредитной и банковской статистической инфы и статистики платежного баланса.

6) определяет систему, порядок и формы платежей, в том числе меж банками и финансово-кредитными учереждениями.

7) определяет направления Национальный банк Украины и его функции - реферат развития современных электрических банковских технологий, организовывает, координирует и держит под контролем изобретение электрических платежных методов, систем, автоматизации банковской деятельности и средств защиты банковской инфы.

8) делает банковское регулирование и контроль.

9) ведет Реестр банков, их филиалов и представительств, денежных бирж и финансово-кредитных организаций, делает лицензирование банковской деятельности и операций в предвиденных Национальный банк Украины и его функции - реферат законами случаях.

10) составляет платежный баланс, производит его анализ и прогнозирование.

11) представляет интересы Украины в центральных банках других государств, интернациональных банках и других кредитных организациях, де сотрудничество происходит на уровне центральных банков.

12) делает согласно определенных особым законом возможностей денежное регулирование, определяет порядок проведения платежей в зарубежной валюте, организовывает и Национальный банк Украины и его функции - реферат делает денежный контроль за коммерческими банками и другими кредитными организациями, которые плучили лицензию Ниционального банка на проведение операций с денежными ценностями.

13) обеспечивает скопление и сбережение золотовалютных резервов и проведение операций с ними и банковскими металами.

14) анализирут состояние денежно-кредитных, денежных, ценовых и денежных отношений.

15) Организовывает инкассацию и перевозку банкнот Национальный банк Украины и его функции - реферат, монет и других ценностей, выдает лицензии на право инкассации и перевозку банкнот, монет и других ценностей.

16) реализовыает муниципальную политику по вопросам защиты муниципальных секретов в системе государственного банка.

17) учавствует в подготовке кадров для банковской системы Украины.

18) делает другие функции в финансово-кредитной сфере в рамках собственной компетенции Национальный банк Украины и его функции - реферат, определенной законом.

2. Закон “ О Государственном банке Украины”. Заслуги и утраты

Закон “ О Государственном банке Украины вступил в силу 22 июня 1999 года. Необходимо подчеркнуть, что дата принятия закона символическая - борьба за независимость Государственного банка началась с новейшей силой после такового исторического действия в развитии банковской системы Украины, как возникновения специального закона о Национальный банк Украины и его функции - реферат статусе центрального банка страны. И начал ее сам Президент Украины, подав в парламент законопроект о внесении конфигураций и дополнений в только-только подписанный ним закон.

Все-же хотелось бы отметить целый ряд положительных норм, которые внедряются Законом “О Государственном банке”.

К огорчению в Украине, как и в других странах Национальный банк Украины и его функции - реферат бывших плановых экономик, центральный банк еще не занял положенное ему место, хотя в НБУ и лицезреют элементы сходности с центробанками государств рыночной экономики, это совершенно не свидетельствует о полной власти над денежно-кредитной политикой. Закон “О Государственном банке” дает возможность НБУ значительно приблизиться к тому положению, которое ему нужно занять Национальный банк Украины и его функции - реферат в экономической жизне страны. Через урегулирование отношений с органами власти, методом определения функций банка новый закон четкко определяет место и роль НБУ в системе органов страны.

Сначала следует направить внимание на нормы, которые дают возможность НБУ сосредоточиться на выполнении его основной функции - обеспечение стабильности валютной единицы.

Не считая того Национальный банк Украины и его функции - реферат - и это очень принципиально - законом предвидено, что решение Государственного банка по вопросу денежно-кредитной политики является самодостаточным и не нуждается в утверждении другим органом не в границах НБУ. Не Верховный Совет Украины, не другие органы власти сейчас не имеют возможностей для утверждения денежно-кредитной политики. Статьями 9 и Национальный банк Украины и его функции - реферат 24 постановлено, что главные ее принципы подаются на рассмотрение Верховной Радой Украины исключительно в порядке информирования. Защищая Государственный банк от неизменного давления со стороны правительства, которое стремится решить вопросы финансирования собственных расходов за счет НБУ, закон воспрещает ему давать прямые кредиты на финансирование расходов муниципального бюджнта. Производить операции с ценными Национальный банк Украины и его функции - реферат бумагами НБУ разрешено лишь на вторичном рынке, что также исключает прямое кредитирование страны. Более того, статьей 52 закона НБУ предоставляется право поддерживать экономическую политику Кабинета Министров Украины до того времени, пока она протеворечит обеспечению стабильности государственной валютной единицы.

Законом заложено базы экономической независимости НБУ. С этого момента постановлено (статья 5), что Национальный банк Украины и его функции - реферат смета доходов и расходов должна обеспечивать возможность НБУ выполнения его функций. В случае превышения сметных доходов положительная разница вносится в муниципальный бюджет, а превышение расходов покрывается за счет муниципального бюджета последующего отчетного года. Снова таки - смета не просит утверждения ни одним из органов вне НБУ.

Этим законом в первый Национальный банк Украины и его функции - реферат раз определены методы и способы денежно-кредитной политики, структуру и порядок управления золотовалютным резервом, статус валютной единицы Украины и возможности НБУ по ее обороту; узаконено существование в НБУ вооруженных формирований, расширены способности воплощения банковского надзора, работникам НБУ присвоено статус муниципальных служащих.

Как положительный момент стоит отметить и то, что законом Национальный банк Украины и его функции - реферат заложено правовые базы для сотворения двухуровневой системы управления банком.

В согласовании с Законом “О Государственном банке Украины” существенно расширены возможности Совета Государственного банка и наданы неприсущие ему функции:

· статьей 8 закона Совет НБУ определено “высшим органом управление Государственного банка”

· статьей 5 ему предоставляется право утверждать положения о планировании и учете Национальный банк Украины и его функции - реферат доходов и расходов, также формирование фондов и резервов Государственного банка

· пт 12 статьи 9 и пт 1 статьи 15 Совет имет право утверждать внешнеэкономические контракта на сумму, которая превыщает статутный капитал НБУ

· в согласовании с пт 13 статьи 9 он определяет характеристики, которые характеризируют возможность НБУ отчитываться по своим обязанностям

В согласовании со статьей 12 Закона “О Государственном банке Национальный банк Украины и его функции - реферат Украины” Председатель НБУ не является сразу Председателем Совета НБУ. Его роль сведена только к рядовому членству в Совете НБУ и председательствования на заседаниях Правления НБУ. Во всех, без исключения, странах, где существует двухуровневая система руководящих органов центрального банка, его председатель возглавляет и орган, который сформировывает денежно-кредитную политику и Национальный банк Украины и его функции - реферат исполнительный орган.

3. Эмиссионные операции

Эмиссионные операции НБУ - форма реализации его монопльного права на выпуск средств в воззвание. Они являются главным моменом системы регулирования налично-денежного оборота, который включает два главных уровня организации: регламентацию кассовых операций хозяйствующих субъектов.

Для обеспечения оперативного решения вопросов, связанных с воплощением эмиссии наличных средств во всех управлениях Национальный банк Украины и его функции - реферат НБУ организованы запасные фонды НБУ - остатки государственных валютных символов, находящихся вне воззвания. Запасные фонды создаются также при неких филиалах коммерческих банков - обычно, в прошедшем отделений специализированных муниципальных банков. Средствами, находящимися в запасных фондах, распоряжаютя Правление, Крымское республиканское и обласные управления НБУ. Только c их разрешения валютные знаки могут быть Национальный банк Украины и его функции - реферат перемещены из запасных фондов в обратную кассу (либо операционную кассу филиалов банков, при которых не открыты запасные фонды ). Эта операция и значит эмиссию - выпуск наличных средств в воззвание. Перемещение валютных символов из обратной кассы в запасные фонды обусловливает изъятие средств из воззвания. Эта операция, в согласовании с правилами кассового регулирования Национальный банк Украины и его функции - реферат, осуществляется автоматом - при привышении лимитов обратных касс.

Эмиссия наличных средств осуществляется в форме подкрепления операционных касс учереждений коммерческих банков. Разрешение на воплощение эмиссии дает начальник управления НБУ либо другое лицо, уполномоченное распоряжаться запасными фондами. Разрешение оформляется в види эмиссионных телеграмм, содержание которых подходящим образом кодируется. Оно дает право на Национальный банк Украины и его функции - реферат перемещение определенной суммы валютных символов из запасных фондов в обратную кассу либо на внедрение сверхлимитного остатка средств, лежащего в учереждени банка. Для получения разрешения управляющий учереждения коммерческого банка, у которого в наиблежайшие 2-3 денька возникает потребность в покреплении кассовой наличности, должен обратиться к начальнику управления НБУ.

При Национальный банк Украины и его функции - реферат отсуствии нужной суммы сверхлимитных остатков либо недочете средств в резевных фондах учереждения банков получают подкрепление из обратных касс управления НБУ.

Сверхлимитные остатки средств, превосходящие внутримесячную потребность в дополнительных кассовых ресурсах, вывозят аппаратом инкассации НБУ.

4. Организация межбанковских расчетов

Межбанковские расчеты выступают составным элементом платежного механизма страны. Безналичные платежи меж субъектами предринимательской деятельности, обычно Национальный банк Украины и его функции - реферат не могут быть завершены в границах 1-го банка. В цепочке платежей субъектов, счета которых открыты в различных банках, неизбежно появляются межбанковские расчеты. Они представляют собой систему воплощения и регулирования платежей по валютным требования и обязанностям, которые появляются меж банковскими учереждениями.

В Украине реализуются сложившиеся в мировой практике Национальный банк Украины и его функции - реферат общие принципы расчетов, которые основаны на последующих моделях:

· по счетам межфилиальных оборотов

· методом организации корреспондентских счетов меж коммеческими банками

· через корреспондентские счета в учереждениях НБУ

· через клиринговые учереждения

Современная модель межбанковских расчетов предугадывает переход украинских банков на электрическую систему платежей, которая работает в режиме реального времени и позволяет завершать расчеты меж банками в Национальный банк Украины и его функции - реферат течение операционного денька.

Организационно-технически модель модель включает ряд новых частей. В составе НБУ сотворено новое подразделение - расчетная палата , на которую возложено техническое проведение межбанковских расчетов на базе электрических технологий. Расчетная плата построена по двухуровневому принципу:

· центральная расчетная палата, которая подчиняется конкретно НБУ

· регональные расчетные палаты, которые являются структурными Национальный банк Украины и его функции - реферат подразделениями территориальных подразделений НБУ

Для проведения расчетов коммерческими банками наряду со счетами, открытыми в региональных кассовых центрах (РКЦ), открываются технические счета и субсчета в региональной расчетной палате. РКЦ также является учасником региональной расчетной палаты. По техническим счетам отражаются все платежи, проведенные банком по поручению клиентов, также суммы поступлений, перечисляемых из Национальный банк Украины и его функции - реферат других банков в пользу его клиетнов. По итогам денька обороты, проведенные по техническому корреспондентскому счету, общими суммами отражаются на корреспондентском счете коммерческого банка, открытом в РКЦ. Региональные расчетные палаты несут ответственность за своевременное и высококачественное проведение операций по поручени. коммерческих банков.

Операции по перечеслению платежей в пользу клиентов других банков проводятся Национальный банк Украины и его функции - реферат при наличии достаточного остатка средств на корреспондентском либо субкорреспондентском счетах коммерческого банка, т.е. в границах кредитового сальдо. Если сумма платежей в пользу других банков превосходит встречные поступления, на корреспондентском счете при малозначительном входном остатке средств появляется дебетовое сальдо. По существу, овердрафт корреспондентского счета отражает сумму несанкционированной Национальный банк Украины и его функции - реферат кредитной эмиссии, осуществленной коммерческим банком.

С целью недопущения таковой эмиссии НБУ установлен жесткий режим функционирования корреспондентского счета при наличии дебетового сальдо. На остаток дебетового сальдо начисляются проценты на уровне ставки рефинансирования за каждый денек. Проценты и пеня взымаются за счет каждодневных поступления на корреспондентский счет. Операции по корреспондентскому счету Национальный банк Украины и его функции - реферат приостанавливаются до полного погашения дебетового сальдо. В случае дебетового сальдо корреспондентского счета три либо более раза либо повсевременно в течении 10 рабочих дней в протяжении месяца, региональное управление ходатайствует перед НБУ о применениии к коммерческому банку санкций, предусмотренных банковским законодательством.

В ценральной расчетной палате открываются технические счета региональных расчетных палат, по которым фиксируются Национальный банк Украины и его функции - реферат проведенные за денек операции. Ведение счетов позволяет проводить контроль за корректностью воплощения операций по техническим корреспондентским счетам региональными расчетными палатами. Не считая того, сообщение отражаемой по этим счетам инфы позволяет получить картину общего состояния платежного оборота меж регионами Украины.

5. Кредитные операции и политика рефинансирования

Кредитные операции НБУ беспристрастно Национальный банк Украины и его функции - реферат не ограничиваются суммой аккумулированных кредитных ресурсов. Как банк первого уровня он производит выдачу ссуд на эмиссионной базе независимо от состояния пассивной части собственного баланса и дату выдачи кредита. Пассивы НБУ автоматом растут по мере предоставления ссуд.

Операционнно-технический кредит НБУ значит эмиссию платежных средств межбанковского оборота. Эти средства на Национальный банк Украины и его функции - реферат корреспондентских счетах коммерческих банков при выдаче кредитов употребляются для осуществдения межбанковских расчетов, также расчетов с НБУ. Расчетные, кредитные и другие операции меж коммерческими банками сопровождаются перечислением соответственных сумм по их корреспондентским счетам. Это обусловливает перераспределение эмитированных НБУ платежных средств межбанковского оборота меж отдельными коммерческими банками. Изъятие этих средств из оборота Национальный банк Украины и его функции - реферат происходит при погашении кредитов, приобретенных от НБУ, и уплате процентов за кредит. Не считая того межбанковские платежные средства изымаются при выполнении других операций: по покупке у НБУ гривневой наличности, зарубежной валюты; при резервировании кредитных ресурсов коммерческих банков.

Таким макаром, осуществляемые НБУ кредитные операции играют подчиненную роль по отношению Национальный банк Украины и его функции - реферат к организации платежного механизма и валютного воззвания страны: они призваны обеспечить наличие останка средств на корреспондентских счетах коммерческих банков в сумме, достаточной для бесперебойного функционирования межбанковской системы и ублажения потребностей в оборота наличных средств.

Кредиты НБУ - основной источник муниципального внутреннего долга ценными бумагами не позволяет характеризировать операции НБУ Национальный банк Украины и его функции - реферат по его кредитованию как рефинансирование: НБУ кредитирует правительство конкретно и тут отсуствуют дела возмещения коммерческими банками средств, вложенных в муниципальные ценные бумаги. Конкретная выдача ссуд свойственна и для отношений НБУ с коммерческими банками. Установленный НБУ порядок проведения банковских операций предугадывает рефинансирование коммерческих банков учереждениями НБУ в форме переучета Национальный банк Украины и его функции - реферат и перезаклада векселей. Но в текущее время операции с векселями еще не получили распостранение. Определение кредитных операций НБУ как рефинансирование - дань традициям банковского дела.

Операции НБУ по рефинансированию имеют, обычно мотивированной нрав. Выдача ссуд коммерческими банками средством аукционов практиковалась только в порядке опыта. Кредиты выдаются на строго определенные цели, определенным банкам для Национальный банк Украины и его функции - реферат адресной выдачи подходящим хозорганам. В составе рефинансированныйх средств на начало 1994 г. 92 % составляли кредиты банку “Украина” для выдачи заготовительным организациям и сельскохозяйственным производителям. В течение 1992-1993 гг. Значимые суммы средств НБУ предоставил коммерческим банкам для программ конверсии компаний военно-промышленного комплекса. Эти кредиты являются длительными. В целом же Национальный банк Украины и его функции - реферат по банковской системе Украины преобладают короткосрочные ссуды: по состоянию на 1 января 1994 г. это 97,3 % всех кредитов, предоставленных компаниям и гражданам.

Механизмы и размеры рефинансирования Государственным банком Украины коммерческих банков в 1999 году и мае 1999 года.

Характеристики

1999

май 1999

Выпущено в воззвание платежных средств для рефинансирования

коммерческих банков всего:

100

100

В том чмсле за :

- аукционное Национальный банк Украины и его функции - реферат кредитирование

-

-

- ломбардное кредитирование

15,3

-

- операции РЕПО

21,2

-

- другие механизмы

63,5

100

Особенный нрав имеют дела НБУ со Сбер банком Украины. Согласно Закону “О банках и банковской деятельности” средства, завлеченные сбер банком, передаются за плату НБУ. В конце 1993 г. сумма этих средств слставляла около 600 миллиардов. Крб. Разумеется, изъятие у Сбер банка средств не употребляются для выдачи ссуд НБУ, что противоречит эмиссионной Национальный банк Украины и его функции - реферат прирорде осуществляемым им кредитных операций. Изъятие этих средств - одна из форм регулирования объема совокупной валютной массы.

Конкретное кредитирование компаний НБУ ограничено. Кредит выдается хозяйствующим субъектам, обеспечивающими деятельность НБУ (включая создание материально-технической базы для выпуска собстенной валюты). Практикуется выдача ссуд сотрудникам НБУ из средств фонда вещественного Национальный банк Украины и его функции - реферат поощрения.

6. Надзор за деятельностью коммерческих банков

Государственный банк производит надзор за деятельностью коммерческих банков, их отделений, филиалов, представительств на местности Украины. Он ориентирован на обеспечение стабильности банковской системы, защиту интересов вкладчиков методом уменьшения рисков в деяльности коммерческих банков. Содержание надзора определяется возможностями, установленными Законом Украины “О банках и банковской Национальный банк Украины и его функции - реферат деятельности”.

Система надзора ориентирована на сокращение наружных и внутренних банковских рисков.

К наружным рискам относятся:

· риск ликвидности (неспособность банка обеспечить бесперебойную оплату собственных обязанностей перед клиентами)

· денежный риск (убытки от неблагоприятного конфигурации денежного курса в критериях открытой денежной позиции)

· риск учетной ставки (убытки от конфигураций процентной ставки, устанавливаемой по кредитам Национальный банк Украины и его функции - реферат НБУ, в критериях фиксированной процентной ставки по предоставленным кредитам)

· риск по ценным бумагам (убытки от конфигурации курса ценных бумаг, находящихся в ранце банка).

К внутренним рискам отнесены коммерческие, связанные с человечьим фактором опасности (квалификация персонала, исполнительская дисциплина, качество аудиторской службы), также операционно-технические опасности, отражающие степень работоспособности систем, обеспечивающих внутреннюю работу Национальный банк Украины и его функции - реферат банка: системы безопасности, бухгалтерского учета, материально-технических средств, средств связи.

На понижение внутренних рисков ориентированы процедуры регистрации банков, лицензирования, аудиторских проверок, икспентирования деятельности коммерческого банка сотрудниками НБУ.

Функцию надзора производит Управление по банковскому надзору НБУ . Операции по надзору делают региональные управления НБУ в согласовании с доведенной им программкой, отдельными Национальный банк Украины и его функции - реферат задачками Управления по банковскому надзору.

Коммерческие банки должны каждый месяц представлять НБУ последующую отчетную информацию:

· баланс с приложением расчета экономических нормативов

· отчет о кредитном ранце

· отчет о ранце ценных бумаг

· отчет о валюте и денежной позиции

· отчет о риске процентной ставки

· отчет о предоставлении и погпшении схожими лицами кредита банка

Не считая того, коммерческий Национальный банк Украины и его функции - реферат банк должен не позднее 5 дней после дизайна выводов месячной либо годичный проверки предоставить НБУ отчет о работе наружного аудита, а на последующий денек после дизайна соответственного кредитного контракта - отчет о “огромных” кредитах. Управление банковского надзора также вправе востребовать от банка предоставление хоть какой другой инфы, нужной для выполнения его обязательств Национальный банк Украины и его функции - реферат, даже если она отнесена к банковской служебной либо коммерческой тайне. Но приобретенная информация не может быть разглашена без согласия коммерческого банка.

Работа по банковскому надзору дифферинцирована по трем главным фронтам: общий надзор, насыщенный надзор и надзор высочайшей степени.

Общий надзор распространяется на размеренно работающие банки, которые финансово устойчивы, соблюдают Национальный банк Украины и его функции - реферат экономические нормативы, нормы действующего законодательства и указания НБУ, имеют неплохую бизнес репутацию. Его производят региональные управления НБУ. Общий надзор состоит в контроле за соблюдением экономических нормативов и проверке других отчетов, предоставляемых банками. Информация о выявленых нарушениях направляется Правлению НБУ для принятия соответственных решений.

Насыщенный надзор распостраняется на Национальный банк Украины и его функции - реферат банки, которые временами нарушают экономические нормативы, также допускают другие малозначительные нарушения, не отличаются денежной стабильностью.

Надзор высочайшей степени применяется в отношении банков, которые систематически ( т.е. два либо более раза ) нарушают экономические нормативы и допускают другие грубые нарушения либо имеют неудовлетворительное финансовое состояние.

Принимая решение о применении насыщенного надзора и Национальный банк Украины и его функции - реферат надзора высочайшей степени, Управление банковского надзора НБУ проводит инспектирование банков, их отделений, филиалов и представительств, направленнное на выявление обстоятельств нарушений и недочетов в работе банка. Инспекторы НБУ инспектируют законность выполняемых операций, деятельность внутреннего и наружного аудита, состояние учета, достоверность отчетов, учередительских и других документов. По итогам инспектирования управлению банка направляется Национальный банк Украины и его функции - реферат информация, в какой указываются предпосылки выявленных недочетов, оцениваются финансовое состояние банка, его способности и пути выхода из сложившейся ситуации. Требования НБУ неотклонимы к выполнению.

7. Кассовое выполнение бюджета

До 1 июля 1993 г. в Украине действовал порядок кассового выполнения сложившийся в бывшем СССР. Он включал две схемы финансирования расходов Национальный банк Украины и его функции - реферат:

· выполнение местных (сельских, поселковых, районых, городских и обласных ) бюджетов производилось в границах реально поступивших доходов

· выполнение муниципального бюджета Украины основывалось на принципе авансирования расходов на кредитной базе

Новый порядок исключил автоматизм кредитования бюджета. Финансирование начало осуществляться в границах реально поступивших доходов, также приобретенных кредитов банков. Муниципальный бюджет Украины начал производиться по схеме, аналогичной местным Национальный банк Украины и его функции - реферат бюджетам.

Учреждения коммерческих банков по местопребыванию соответственных районных и городских денежных отделов открывают доходные счета муниципального бюджета. Плательщики налогов и сборов перечисляют средства конкретно муниципальному либо местным бюджетам. Средства по доходам, подлежащим разделению меж муниципальными и местными бюджетами (налог на добавленную цена, на доходы, на акцизный Национальный банк Украины и его функции - реферат сбор, подоходный налог с людей), ссответствующая толика средств перечисляется на доходный счет госбюджета. Раз в день сначала денька остаток доходного счета перечисляется коммерческим банком по телеграфу региональному управлению НБУ. Управление НБУ с целью оперативного контроля ведет доходные счета госбюджета в разрезе филиалов коммерческих банков, где открыты доходные счета. Средством системы электрических платежей Национальный банк Украины и его функции - реферат поступившие от коммерческих банков средства по доходам бюджета раз в день перечисляются операционному управлению НБУ в Киеве.

На основании приобретенной выписки со счета управления кассового выполнения бюджета Минфина Украина представляет ОПЕРУ Государственного банка платежные поручения для перечисления средств на текущие пассивные счета министерств и ведомств (основных распорядителей Национальный банк Украины и его функции - реферат ассигнований). С этих счетов на основании поручений министерств и ведомств средства перечисляются на текущие экономные счета учереждений, компаний и организаций, финансируемых из госбюджета. Перечисление экономных средств на их расчетные средства не допускается. Экономные ассигонования, направляемые на финансирование серьезных вложений, зачисляются на отдельные счета.

В отношении выплат пенсионерам Министерства обороны, Министерства внутренних Национальный банк Украины и его функции - реферат дел, Службы безопасности Украины сохранился порядок следующего возмещения Минфином Сбер банку средств, направляемых на выплату пенсий.

Обозначенная схема подразумевает неизменное встречное движение доходов и расходов “по вертикали”, что резко понижает эффективность системы выполнения муниципального бюджета: значимые суммы средств (по состоянию на 1 ноября 1993 года, к примеру, более Национальный банк Украины и его функции - реферат 8% суммы расходов бюджета) находятся “ в пути”. Преодолеть этот недочет позволяет переход к системе “горизонтального” финансирования расходов муниципального бюджета, реализацию которого призвано обеспечить создаваемое Казначейство Министерства Денег Украины.

8. Регулирование норм неотклонимых резервов

Проведение политики неотклонимых резервов является одним из инструментов, интенсивно применяемых НБУ для контроля за деятельностью коммерческих банков и Национальный банк Украины и его функции - реферат воплощения денежно-кредитного регулирования. Неотклонимые резервы - это беспроцентные вклады коммерческих банков в НБУ, размер которых устанавливается в определенном соотношении к банковским обязанностям.

Требования к резервам могут распостраняться или на все банковские депозиты (вклады) и пассивы, приобретенные из других источников, или лишь на отдельные типы банковских обязанностей.

Размер неотклонимых резервов Национальный банк Украины и его функции - реферат устанавливают в согласовании с Законом Украины “О банках и банковской деятельности”.

Законом определено право НБУ без помощи других устанавливать нормы (ставки) неотклонимых резервов и типы обязанностей банка, на которые они распостраняются. В странах с развитой раночной экономикой, к примеру в США, ФРГ, наибольшие нормы неотклонимых резервов и типы обязанностей банков Национальный банк Украины и его функции - реферат, для которых непременно образование резервов В рамках законодательно установленных пределов и зависимо от экономической ситуации центральные банки могут устанавливать различные нормы резервирования.

Опыт развития муниципального регулирования банковской системы в странах с рыночной экономикой указывает, что исторически сначало внедрение центральными банками инструмента неотклонимых (малых) резервов преследовало цель обеспечить вклады Национальный банк Украины и его функции - реферат клиентов в коммерческих банках ликвидными резервами и таким методом защитить интересов вкладчиков.

В современных критериях политика неотклонимых резервов, проводимая центральными банками, имеет двоякое предназначение:

· поддерживает устойчивую ликвидность коммерческих банков

· является инвентарем регулирования объема валютной массы

Применение механизма неотклонимых резервов позволяет центральному банку конкретно оказывать влияние на количество средств, находящихся в распоряжении коммерческих Национальный банк Украины и его функции - реферат банков. Увеличение процентных ставок по неотклонимым резервам наращивает размеры беспроцентных вкладов коммерческих банков в центральном банке, что конкретно уменьшает размеры вкладов и других завлеченных средств, которые коммерческие банки могут использовать для предоставления ссуд. При всем этом, независимо от размера неотклонимых резервов, банки должны выплачивать проценты по всем вкладам.

Коммерческие банки и Национальный банк Украины и его функции - реферат филиалы неотклонимые резервы хранят на корреспондентских (субкорреспондентских ) счетах, открытых в расчетно-кассовых центах НБУ. Их задачей является поддержание остатка средств на корреспондентском счете (субсчете) не ниже нормативной величины неотклонимых резервов. Сумма остатков средств, превосходящая нормативную величину неотклонимых резервов, образует вторичные резервы коммерческого банка.

Расчет нормативной (неотклонимой Национальный банк Украины и его функции - реферат) величины малых резервов коммерческие банки производят три раза за месяц за каждую декаду, не позже 3-го, 13-го и 23-го числа каждый месяц. При всем этом расчетные и эксплутационные периоды для формирования малых резервов совпадают.

9. Регулирование ликвидности коммерческих банков

Обеспеспечение денежной стабильности банков - неободимое условие действенного функционирования экономики. Банк, как коммерческое Национальный банк Украины и его функции - реферат предприятие, заинтересован в более выгодном вложении имеющихся кредитных ресурсов. Рвение к максимилизации прибыли обуславливает вложение средств в операции, имеющие завышенную степень риска. Решению проблемы “надежность - прибыльность” подчинено регулирование ликвидности коммерческих банков. Под ликвидностью банка понимается его способность делать обязательства перед клиентами.

Законодательством Украины регулирование ликвидности коммерчесских банков возложено на НБУ с Национальный банк Украины и его функции - реферат применением способом экономического и административного воздействия.

Согласно законодательству в собственной деятельности коммерческие банки должны соблюдать экономические нормативы, устанавливаемые НБУ. К этим нормативам относятся последующие характеристики:

· малый размер уставного фонда

· достаточность капитала

· ликвидность баланса

· наибольший размер риска на 1-го заемщика

· малый размер резервовъ

· малый размер неотклонимых резервов, депонируемых в НБУ

Порядок расчета нормативов, сроки Национальный банк Украины и его функции - реферат предоставления отчетности об их вполнении и санкции за несоблюдение инсталлируются НБУю

Для оценивания ликвидности коммерческих банков НБУ употребляет такие характеристики:

Платежеспособность банка определяется по формуле

К1 = ОК/Ар * 100%

где ОК - общий капитал банка, состоящий из основного и дополнительного капиталов; Ар - активы банка, взвешенные с учетом риска. Мало допустимое значение коэффициента платежеспособности Национальный банк Украины и его функции - реферат составляет 8%, что соответствует мировым эталонам уровня достаточности капитала.

В практике надзора за деятельностью коммерческих банков НБУ обширно употребляет характеристики ликвидности баланса:

· текущая ликвидность (К2)

· короткосрочная ликвидность (К3)

· общая ликвидность (К4)

· наибольший размер риска на 1-го заемщика (К5)

Коэффициент текущей ликвидности определяется по формуле

К2= ТО/ТА

где ТО - обязательства банка до востребования Национальный банк Украины и его функции - реферат, обязательства банка сроком выполнения до 1 месяца, кредиторская задолженность перед клиентами, также гарантии и поручительства выданные банком со сроком выполнения до 1 месяца; ТА ликвидные активы банка (валютная наличность в кассе банка; остатки драгоценных металов и наличной зарубежной валюты; остатки на счетах в НБУ и корреспондентских счетах в других зарубежных Национальный банк Украины и его функции - реферат банках), также средства, инвестированные в ценные бумаги; другие платежи в пользу банка, кредиты со сроком погашения до 1 месяца.

Значение показателя К2 не должно превосходить 1,0.

Соотношение сумм короткосрочных обязанностей банка и короткосрочных активов расчитывается последующим образом:

К3= КО/КА

где КО - обязательства до востребования, обязательства со сроком выполнения до 3 месяцев, кредиторская задолженность Национальный банк Украины и его функции - реферат по прочимплатежам; гарантии и поручительства сроком выполнения до 3 месяцев; КА - ликвидные ак тивы; средства, инвестированные в ценные бумаги; кредиты сроком погашения до 3 месяцев; другие платежи в пользу банка

Значение норматива К3 устанавливается также не выше 1,0.

Норматив общей ликвидности отражает соотношение совокупных обязанностей банка и общей суммы активов и определяется по Национальный банк Украины и его функции - реферат формуле

К4 = CО/ОА

где СО - общая совокупа всех обязанностей банка; ОА - общий размер активов банка.

Значение норматива не должно превосходить 0,95.

Показатель наибольшего размера риска на 1-го заемщика определяется по формуле

К5 = ОД/СК

где ОД - совокупная задолженность по ссудам 1-го заемщика и 50 % суммы внебалансовых обязанностей, выданных в отношении этого заемщика (обязательства Национальный банк Украины и его функции - реферат должника); СК - свой капитал банка.

Значение норматива К5 не должно превосходить 0,4.

Соблюдение характеристик ликвидности баланса контролируется помесячно. Контроль осуществляется региональными управлениями на основании балансов, расшифровок отдельных статей баланса и расчетов экономических нормативов, предоставленных коммерческими банками. К банкам-нарушителям используются и другие санкции, предусмотренные действующим законодательством.

Перечень использованной литературы Национальный банк Украины и его функции - реферат:

1. «Вісник Національного банку України», № 8 (42), август 1999 года

2. Иванов В.М., «Деньги и кредит» - Киев 1999

3. Закон Украины «О Государственном банке Украины»

4. «Вісник Національного банку України», № 5 (40), май 1999 года



nachalstvuj-s-userdiem-blagotvoritel-li-blagotvori-s-radushiem.html
nachat-novij-den-dobrovolcem-issledovanie-obshestvennaya-podderzhka-nko-v-rossijskih-regionah-problemi-i-perspektivi.html
nachat-zhe-nado-s-sozercaniya-kanalov-i-chakr-kak-eto-bilo-tolko-chto-rasskazano-do-teh-por-poka-vasha-vizualizaciya-ne-stanet-chyotkoj-i-ustojchivoj.html